前言
　　
　　2014年3月底至4月初，受美国南卡州商务厅邀请，中国纺织工业联合会市场部组织国内江苏省几家著名的纺织企业对南卡州进行商务访问；代表团由中国纺织工业联合会张延恺副会长带队。
　　
　　代表团在南卡州进行六天的调研，通过多角度、深层次、宽领域的交流，深入工业园、招商局、经济发展局、县市领导、上州联盟、中州联盟、东北部战略联盟、制造业培训中心、南卡州商务厅、环保厅、农业厅、查尔斯顿港务局、行业组织、法律事务所以及生产特种织物的南卡州化纤公司等机构，行程遍及十多个郡县与城市。
　　
　　本次调研结果呈报分为主报告篇和附件篇。主报告篇由四个部分组成：一、调研背景；二、主要地区调研情况；三、感受与思考；四、结论与建议。
　　
　　由于调研访问单位较多，所涉及的资料较为详细，对有兴趣在南卡州投资的企业具有较大的参考价值。本报告将现场听到、记录以及收集到的相当篇幅的资料，原本作为主报告内容并入第二部分"主要地区调研情况"，现按地区划分作为附件形式呈报。附件篇由六个子附件组成；它们分别为：附件一、代表团名单；附件二、南卡州概况；附件三、上州地区简介、各县人口及产业开发用地；附件四、中州地区简介、家庭收入及开发用地；附件五、东北地区劳动力培训、税收及开发用地；附件六、南卡州鼓励投资优惠政策纵览。
　　
　　一、 背景
　　
　　今年2月底到3月中旬，中国纺织工业联合会开展了春季行业大调研活动，针对棉花问题、节能减排、产能有序发展、中小企业生存、科技创新、品牌建设、区域布局和电子商务8个专题开展行业调查。在区域结构调整和跨国配置调研中，王天凯会长在重庆亲自出席座谈会、考察产业园区；张延恺副会长带队"区域结构调整"调研，并随后又赴江苏省张家港市召开了"跨国资源配置"座谈会，在浙江走访了几家"走出去"的典型企业。
　　
　　中国纺织工业联合会高度重视我国纺织企业跨国资源配置，通过现场调研、政策建议、信息服务、国际展会与产业交流等措施，加快构建国际产业分工新体系的步伐，推动我国纺织工业实施"走出去"战略。去年6月28日，中国纺织工业联合会在北京组织了一次规模较大的"中国纺织产业实施'走出去'战略交流大会"，王天凯会长在主旨发言中指出 " 当前，国际纺织产业向更具成本比较优势的发展中国家转移布局，已是客观存在的发展趋势，虽然加剧了国际市场竞争，却也为我国纺织产业加快建立新的国际竞争优势提供了机遇和动力。积极"走出去"，充分利用国内产业基础优势，参与并主导全球产业布局的调整，我国纺织行业有条件在新的国际布局中占据更有利的竞争地位。"
　　
　　2014年3月24日,中国纺织工业联合会召开第三届第四次理事会，王天凯会长在提出2014年重点工作时，强调着力优化行业全球配置资源能力，按照十八届三中全会关于构建开放型经济新体制的改革精神，在充分调研的基础上，积极搭建信息与合作服务平台，促进纺织企业"走出去"，在海外投资发展原料基地、加工基地等。
　　
　　为落实联合会提出的2014年重点工作，积极为纺织企业"走出去"搭建信息与合作服务平台，推动我国纺织产业参与培育国际竞争新格局下的新优势，纺织工业联合会组织了中国纺织工业代表团赴美进行商务访问，主要目的是通过对该州投资政策与环境进行现场调研，提出对我纺织企业实施"走出去"战略的看法与建议。
　　
　　二、主要地区的调研情况
　　
　　根据南卡州商务厅的安排，代表团先从位于上州地区的格林威尔市开始，而后在中区以及东北部三大区域深入走访，所获得的资讯及材料全面、真实、系统，为了解南卡州投资与政策环境奠定基础，并可成为企业在作投资决策时提供重要的参考依据。本报告按访问顺序，依次提供各大区的主要调研情况。
　　
　　1. 上州地区税收结构
　　
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　　类别            税率               激励政策（法定优惠）
　　
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　　州          所得税           5%                    1）新就业税款抵扣；
　　
　　2）区域总部税款抵扣；
　　
　　3）研发税收抵扣等
　　
　　销售及使用税      6%（加上1% - 2%）
　　
　　执照税            $1/$1000（资本）+$15/年
　　
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　　郡县      财产税         资产价值x评估比例x密尔税   免税项目：
　　
　　库存资产、无形资产、
　　
　　环保设备等
　　
　　在税收激励政策中，除法定优惠外，还有协商优惠，如岗位发展抵扣优惠计划、基础设施配套专项基金、欠发达地区基建基金等。在郡县层面上，协商优惠还包括物业税减免计划（即以费代税方案）、纺织及零售设施复兴计划等。
　　
　　2.上州地区经营成本
　　
　　上州地区的优势中，当地政府特别指出了低工会化率，公会比例2.2%，整个南卡州平均4.6%，而全美平均11.8%；制造业劳动力平均小时工资全美第三低。
　　
　　能源成本也很有优势，主要是以利用核能为主；核能发电能力在全美排第三，在美国东南部各州排第一；另外就是便宜，比国家平均价格低17%，工业用电每度平均5美分。
　　
　　2.中州地区
　　
　　2.1 劳动力资源及就业情况
　　
　　年份         劳动力             就业人口        失业人口         失业率，%
　　
　　-----------------------------------------------------------------------------2000         411，660           397，108         14，552          3.53%
　　
　　2010         446，009           400，432          45，577         10.22%
　　
　　2012         446，130           406，757          39，373          8.83%
　　
　　2.2 主要行业就业及平均工资水平（每周）
　　
　　行业划分                 行业单位数目      就业人数          平均每周薪水
　　
　　全部                       19，226          375，769            701 美元
　　
　　农、林、渔业                   262            3，304            469美元
　　
　　采矿                            22               351            780美元
　　
　　公用工程                        54            3，088            359美元
　　
　　制造业                         729           37，357            883美元
　　
　　批发业                      1，033           12，785            775美元
　　
　　零售                        3，130           45，594            419美元
　　
　　信息                           284            5，878            453美元
　　
　　金融及保险                  1，308           21，601            823美元
　　
　　房地产及租赁                   659            4，843            340美元
　　
　　专业、科技                  2，095           14，294             827美元
　　
　　公司管理                        79            3，739             450美元
　　
　　行政服务及废物管理          1，056           22，015             391美元
　　
　　教育服务                       524           25，095             352美元
　　
　　健康护理及社会帮助          1，680           43，570             385美元
　　
　　艺术、娱乐、休闲               257            4，083             214美元
　　
　　酒店及餐饮                  1，608           33，296             188美元
　　
　　其它服务产业                2，131           10，678             382美元
　　
　　公共行政                       403           30，365             629美元
　　
　　资料来源：美国经济普查局2011年在南卡中州大区10个郡县就业及工资季度普查报告，由此次访问时中州大区招商书【南卡中州大区主要经济参数汇总-2013年招商推介】提供。
　　
　　3. 东北地区
　　
　　3.1劳动力供给及结构
　　
　　根据东北部战略联盟(NESA)介绍，此地区人口716,246，劳动力331,142，制造业劳动力34,803，失业率8%（23,635人）。人口中至少有高中学历的人群占82%，具有大专以上的人口占27%。根据教育和就业职位公式计算方法，劳动力供给结构为低技能占39.7%、中等技能占33.5%、高技能占26.7%。职工工作稳定，根据最近的一项调查，96%的地区内雇主报告说，职工主动离职率不足4%。此地区工会入会率低，不到一成的劳动力收到集体谈判薪酬协议的约束。
　　
　　3.2  纺织工业就业及工资
　　
　　南卡州东北地区纺织就业及工资情况
　　
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　　纺织行业就业人数      纺织失业人数     纺织工人年平均工资    全国平均工资水平
　　
　　2,692                 284              32,960美元          36,331美元
　　
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　　三、感受与思考
　　
　　代表团中除个别团员第一次到美国外，大多都多次赴美访问，对美国并不陌生。但此次访问的宽领域、深层次、多角度调研，可谓鲜见；目标明确、针对性强也是此次访问的特点，大家普遍感受此次访问是对美国有全新的、深刻的、真实的感受，所表现出来的有企业的体会、行业的视角以及着眼未来的战略性思考。
　　
　　（一）重整制造业，美国正迈出了扎实的一步
　　
　　金融危机后，美国逐渐加速的"再工业化"以及美国政府对"制造业回归"的强力推动正在改写着全球制造业格局。从2009年到2012年， 奥巴马政府先后推出了"购买美国货"、《制造业促进法案》、"五年出口倍增计划"、"内保就业促进倡议"等多项政策来帮助美国制造业复兴，并逐渐体现出了政策效果，2011年美国制造业新增23.7万名就业岗位，制造业投资恢复明显。
　　
　　近几年数据显示，美国制造业劳动力成本正在下降。尽管中国制造业时薪还远远不及美国的水平，但中美之间的成本差距正在逐步缩小。2010年，美国制造业生产率提升了6.1个百分点，单位劳动力成本降低了4.2个百分点，从2002年至2010年，美国制造业单位劳动力成本累计降低了10.8%。而相比之下，中国的劳动力报酬增速比生产率增速要快得多，从2005年至2010年，工人的工资水平以每年19%的速度递增，而同期美国制造业工人的全负荷成本只增加了4%。这对于一向靠要素价格低廉取胜的中国制造而言无疑是重大的挑战。
　　
　　（二）美国重振制造业，南卡为楷模
　　
　　在美国"再工业化"的进程中，南卡州表现相当出色，吸引了众多知名企业前来投资发展。2013年，南卡州连续第二年蝉联美国各州外商直接投资（FDI）榜首。
　　
　　在外商投资方面，目前共有数百家多家跨国公司选择在南卡投资设厂。南卡人均吸收外资额在美国一直遥遥领先，近年来年均投资额超过67亿美元，主要投资国与地区有德国、日本、法国、瑞士、中国台湾、英国、瑞典、比利时。主要投资项目有日本普利斯通轮胎厂、日本东丽碳纤、富士公司软片厂、法国米其林轮胎厂、德国宝马汽车制造厂、中国海尔集团家电生产厂等。在国内公司投资方面，有国内飞机制造、医药、化工、石油、纺织等知名企业在此安家，如美国波音787高速宽体客机的总装就落在查尔斯顿；中国大陆企业海尔集团1999年在南卡的卡姆登市建立了电冰箱工厂，投资3千万美元，雇佣300名当地工人，后又在该州设立配售中心，雇佣工人30名，成为中国大陆企业在该州成功投资的楷模。
　　
　　根据该州商务厅介绍，到目前为止，来自中国在南卡州投资总额达7亿美元，提供3000多个工作岗位，纺织方面有浙江科尔集团和浙江江南化纤已投资选址，两家项目投资合计2.7亿美元，新增就业819人。究其原因，除了前面强调的优惠政策外，给人印象很深的还有以下几个方面：
　　
　　1.政府服务高效务实：南卡州商务厅（South Carolina Department of Commerce）为新开办或追加投资的企业提供服务，帮助企业一起开发商业计划，提供可供选择的融资机会，帮助现有企业寻求服务提供者和供应商。南卡州还通过提供网上服务给企业申请许可和颁发执照提供方便，并提供一站式服务。一站式审批的办事程序精减，责任明确，为企业的建立和发展扫清了不必要的障碍，送交审批的多数项目一次通过审批，复审率小于百分之一。政府机关和企业通力合作，交流快捷方便，而且审批费用低廉，首次和续审费用在全美是最低的州之一。另外，各县、市的经济发展局、招商局的服务，精明高效、弛张有度、业务娴熟、勤奋敬业，准备充分，值得借鉴。
　　
　　2. 南卡的商业设施价廉物美，企业平均工业用电成本价格仅相当于中国大多数地区价格的三分之一，是美国东南部公共服务设施费用最低的地区，建筑施工成本低于全美平均线15%，更比全美最高水平低25%。通过南卡州商务厅提供的网上选址系统，投资者可购买或租赁使用州内1400多个工业建筑设施。
　　
　　3. 感受东南制造与技术学院（SiMT)，认识未来核心竞争力
　　
　　美国教育体系有呈多元化，除拥有世界一流的高等学府和科研院所外，还有很多实用性的教育、培训中心及学院。南卡州劳动力培训项目在过去九年中一直排名前五位；该州有80多所高等院校、16所技术教育中心和技术速成培训中心，可以提供一流的教育培训机会。
　　
　　一路走来，常听到谈及人才培训及德国模式。在弗洛伦萨市访问期间，除了参观开发区土地现场、南卡州合成纤维公司外，给大家印象最深的莫过于走进东南制造与技术学院（Southeastern Institute of Manufacturing and Technology)。在学院对外服务的体系中，主要是由培训项目构成：如公开招生培训，该项目提供能满足学员需求的一站式车间。在制造业领域培训课程中，涉及质量管控、精密加工、快速原型再造、流体动力、机器人、电子技术、维修及可编程序逻辑控制（PLC)；还有健康、安全、计算机、网络、环境生物技术、商业管理、审计监督等领域的培训。这些培训服务可以量身定做，也可以在工厂实地进行。
　　
　　在快速原型再造中心（Rapid Prototyping Center), 代表团看到该技术采用3D模型，由计算机辅助设计（CAD）将其切成层片并转化成立体光刻（SLA)、选择性激光烧结（SLS)、熔融沉积制造（FDM)系统。通过立体光刻和激光烧结技术，激光将树脂固化或将粉状塑料或是金属烧结成固态断面，层层加工，直至制成所需求的部件。采用熔融沉积制造(FDM)系统，塑料熔体经挤压机从尖嘴中挤出，铺层再造，形成生产规模的热塑性完整的模型。
　　
　　此技术所带来的好处显而易见：数小时内，它将想法变成可触知实物(设计原型），节约时间，减少反反复复设计，减少生产及工具加工成本。在设计初期阶段就可提高视觉感受效果，由于它已经是实体模型，通过磨合及功能性测试，改善产品设计；容易及时发现设计缺陷，可在进行实际加工之前修正设计出现的问题。另外，在与客户交流时，可以给客户展示实物模型，而不是在图稿上空谈设计理念；材料也是与最终产品所使用的材料十分相似。
　　
　　3D虚拟现实中心（3D Virtual Reality Center)是目前世界上仅有的六个互动数字中心之一，代表团在此得以亲身体验，感受互动数字技术为生活、生产、生态方面带来的品质变化。互动数字技术为客户创造出产品的数字化复制物，而这种智能产品能使得企业可以互动地、直观地组建、演示、规划并支持自己的产品。
　　
　　这个制造业技术培训中心给大家留下深刻印象，设备高端先进、技术前沿一流、机电一体化、数字化、智能化加之培训科目的实用性、科学性、全面性、前瞻性使得国内所谓"培训中心"难以匹敌，这是构建未来核心竞争力以及经济繁荣的利器。
　　
　　（三）"再工业化"不是回归，而是提升
　　
　　美国再工业化的本质是产业升级，高端制造是其战略核心，美国已经正式启动高端制造计划，积极在纳米技术、高端电池、能源材料、生物制造、新一代微电子研发、高端机器人、智能制造、增强现实技术（AR）、3D打印工业化应用等领域加强攻关或推广应用，这将推动美国高端人才、高端要素和高端创新集群发展，并保持在高端制造领域的研发领先、技术领先和制造领先。
　　
　　五、结论与建议
　　
　　党的十八届三中会议通过了[[中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定  ]]，提出构建开放性经济新体制，指出要适应经济全球化新形势，必须推动对内对外开放相互促进、引进来和走出去更好结合，促进国际国内要素有序自由流动、资源高效配置、市场深度融合，加快培育参与和引领本国际经济合作竞争新优势。本世纪初我国确定了"走出去"的国家战略，鼓励企业跨国投资，增强国际化经营水平。
　　
　　近年来我国纺织服装企业对外投资逐年增多，所涉及的国别除劳动力成本优势较为明显的越南、柬埔寨、印尼、孟加拉等东南亚发展中国家，还有用工成本较高的美国、英国、德国、澳大利亚、加拿大、日本等发达国家，初步呈现原料基地、新建加工基地、收购现有制造企业、市场渠道和高端品牌与技术等价值链较为完善的产业新布局，但距重新定位纳入全球分工体系、形成完善高效的价值链、引领国际经济合作竞争新优势的目标尚有很大的差距。
　　
　　基于这样的认识和此次美国南卡州投资政策于环境调研结果，本调研提出以下建议：
　　
　　1. 正确认清形势，审时度势，抓住机遇，协会应积极引导并推动"走出去"战略得以实施；
　　
　　2. 目前我国纺织制造业在邻近低成本国家的投资多为新建加工基地。值得注意的是此类投资也大多是企业客户的动议（或是订单要挟），属被动转移，产能实际上被客户进行全球布局，存在可持续发展的风险，应鼓励企业优化投资结构，加大研发投入，提高产品创新能力，尽快融入当地市场，提升并掌控对自己的海外资产的话语权。
　　
　　3. 提倡并引导以创新方式走出去开展绿地投资、并购投资、证券投资、联合投资等多形式的资本战略。
　　
　　4. 在认真调研的基础上，鼓励企业理性投资。目前在南卡州投资，就制造业来说，适应技术、资本密集型项目；用人少，自动化程度高，公用工程费用低，当地原料（棉、化纤、尤其是特种纤维）丰富且价格具有竞争性，海、陆、空物流发达、便利、高效，易于形成质量效益型发展方式。
　　
　　5. 除生产性直接成本外，还要考虑政策性成本、及融资成本。南卡州在招商引资方面的激励政策、税收及补贴以及现有众多的跨国企业在南卡的投资足以说明问题。建议我纺织企业在做投资决策时，加强对税收及现有企业经营状况的了解与研究。
　　
　　6. 投资印染企业应与州环保厅了解情况及相关环保法规。化学需氧量(COD)排放对直接排入河流有严格的审批程序；对排放到城市或郡县的管网，各地区根据自己的污水现有技术和处理能力制定COD容忍度。地表水取水需要审批，并收取7500美元使用费、2000美元水质改善费及1000美元运行费。地下水取水则不需缴纳使用费及年费。对直接排放河流中的废水要收取直排费，约530美元至几千美元不等。当然，美国在环境保护、可持续发展方面的法规很多、很深奥、很严格，目前所了解到的情况不足以促进在印染方面的投资，而且投资进程尚未到考虑环境敏感性很强的印染投资阶段。
　　
　　7. 学会利用国际通用规则和投资目的地国家现有的法规、条列和契约，分享政策、制度性红利。美国与许多地区签有自贸区协定，大大促进了美国产品的出口。2013年，美国在纱线方面向其自贸区（FTA)国家和地区出口占其全球出口比重57.58%；面料占69.65%；纺织制品占71.03%，其中大多集中在邻近的两个成熟的自贸区：北美自贸区(NAFTA)和中美洲自贸区（CAFTA-DR)。在美投资纺织工厂，产品向加拿大、墨西哥或中美洲输出，当地采用来自美国产的纱线或布料制成服装进入美国市场时，享有海关免税。
　　
　　8. 建议构建国际经济合作竞争新优势所需的国际业务人才队伍。
　　
　　9. 建议联合会、专业协会加强海外投资政策与环境调研，提出的建议具有指导性及工具性。在制定纺织"十三五发展规划"时，考虑重新审视纺织"走出去"战略，指出对外投资发展路径，构建新优势，实现全球性布局与升级。
　　
　　赴美南卡州投资考察小组